研發(fā)總監(jiān)

1．負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資源計(jì)劃和項(xiàng)目成本預(yù)算進(jìn)行審批，并提出相應(yīng)的意見(jiàn)和建議

2．負(fù)責(zé)審批成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異報(bào)告

3．負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算變更申請(qǐng)的審批

◇ 在權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目資源計(jì)劃的審批權(quán)

◇ 對(duì)成本預(yù)算相項(xiàng)目關(guān)文件的審批權(quán)、建議權(quán)

◇ 對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算及預(yù)算變更申請(qǐng)的審批權(quán)

研發(fā)經(jīng)理

1．根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)，編制項(xiàng)目資源計(jì)劃，并報(bào)研發(fā)總監(jiān)進(jìn)行審批

2．負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算進(jìn)行審核，并提出相應(yīng)的意見(jiàn)和建議

3．負(fù)責(zé)成本預(yù)算使用的監(jiān)督和控制

4．負(fù)責(zé)審核成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異報(bào)告

5．負(fù)責(zé)審核預(yù)算變更申請(qǐng)

◇ 對(duì)項(xiàng)目資源計(jì)劃的編制權(quán)

◇ 對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算相關(guān)文件的審核權(quán)、建議權(quán)

◇ 對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算及預(yù)算變更申請(qǐng)的審核權(quán)

◇ 預(yù)算使用的監(jiān)督權(quán)

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員

1．負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資源費(fèi)用進(jìn)行估算

2．負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目成本預(yù)算

3．負(fù)責(zé)將審核通過(guò)后的項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行分解

4．負(fù)責(zé)組織執(zhí)行項(xiàng)目成本預(yù)算

5．根據(jù)實(shí)際情況的變化，提出預(yù)算變更申請(qǐng)，并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批

6．預(yù)算變更申請(qǐng)通過(guò)后，組織對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算進(jìn)行更新

◇ 對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算的編制權(quán)

◇ 項(xiàng)目成本預(yù)算的執(zhí)行權(quán)

◇ 項(xiàng)目成本預(yù)算變更的申請(qǐng)權(quán)、更新權(quán)

研發(fā)專(zhuān)員

1．負(fù)責(zé)為項(xiàng)目資源計(jì)劃的編制提供相關(guān)信息資料

2．負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況的分析工作

3．做好成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異的分析，并編寫(xiě)差異報(bào)告，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批

4．負(fù)責(zé)執(zhí)行新的成本預(yù)算

◇ 參與合作的權(quán)利

◇ 項(xiàng)目成本預(yù)算的執(zhí)行權(quán)

文件名稱(chēng)

項(xiàng)目成本預(yù)算業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)說(shuō)明

版本號(hào)

頁(yè) 數(shù)

文件編號(hào)

編制人

審批人

節(jié)點(diǎn)

節(jié)點(diǎn)

名稱(chēng)

節(jié)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作說(shuō)明

時(shí)長(zhǎng)

適用

單位

責(zé)任

部門(mén)

1

編制項(xiàng)目資源計(jì)劃

◆ 研發(fā)經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)確定項(xiàng)目的資源需求，并對(duì)每項(xiàng)工作進(jìn)行資源安排，制定項(xiàng)目資源計(jì)劃

◆ 項(xiàng)目資源計(jì)劃中需說(shuō)明項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的人員、設(shè)備、材料、資金等資源如何利用

◆ 項(xiàng)目資源計(jì)劃報(bào)研發(fā)總監(jiān)審批

×個(gè)工作日

研發(fā)專(zhuān)員、研發(fā)經(jīng)理、研發(fā)總監(jiān)

研發(fā)部

2

估算項(xiàng)目資源費(fèi)用

◆ 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員根據(jù)項(xiàng)目資源計(jì)劃估算完成項(xiàng)目各項(xiàng)工作所需資源的費(fèi)用近似值，做好相應(yīng)項(xiàng)目資源費(fèi)用的估算工作

×個(gè)工作日

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員

研發(fā)部

3

編制項(xiàng)目成本預(yù)算

◆ 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員估算出每項(xiàng)工作相應(yīng)的預(yù)算成本并仔細(xì)核對(duì)，匯總各項(xiàng)工作預(yù)算，編制項(xiàng)目成本預(yù)算，報(bào)研發(fā)經(jīng)理審核，研發(fā)總監(jiān)審批

◆ 項(xiàng)目成本預(yù)算一般包括人工費(fèi)用、材料費(fèi)用、設(shè)備機(jī)械費(fèi)用、安全措施費(fèi)用、溝通費(fèi)用、接待費(fèi)用及管理費(fèi)用等項(xiàng)目，在編制預(yù)算時(shí)應(yīng)仔細(xì)檢查，不得遺漏

×個(gè)工作日

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員、研發(fā)經(jīng)理、研發(fā)總監(jiān)

研發(fā)部

4

分解項(xiàng)目成本預(yù)算

◆ 項(xiàng)目成本預(yù)算審批通過(guò)后，項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員應(yīng)將其進(jìn)行分解，把預(yù)算費(fèi)用分?jǐn)偟礁黜?xiàng)工作中去，并編制“項(xiàng)目分項(xiàng)預(yù)算表”

◆ 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員還需將成本預(yù)算根據(jù)時(shí)間維度分解到各個(gè)階段，形成項(xiàng)目年度、季度、月度預(yù)算

×個(gè)工作日

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員

研發(fā)部

5

成本監(jiān)督與控制

◆ 研發(fā)經(jīng)理應(yīng)密切監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度和項(xiàng)目費(fèi)用使用情況，定期編制詳細(xì)的預(yù)算使用報(bào)表，將投入成本與成本預(yù)算進(jìn)行對(duì)比

◆ 研發(fā)經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目后期成本、利潤(rùn)情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，對(duì)于成本預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程中出現(xiàn)的重大偏差，要及時(shí)上報(bào)研發(fā)總監(jiān)

×個(gè)工作日

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員、研發(fā)專(zhuān)員

研發(fā)部

6

分析項(xiàng)目實(shí)施情況

◆ 在項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中，研發(fā)專(zhuān)員要實(shí)時(shí)監(jiān)控、分析項(xiàng)目的實(shí)施情況，監(jiān)督項(xiàng)目費(fèi)用投入狀況，防范項(xiàng)目成本超出預(yù)算，如發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)上報(bào)研發(fā)經(jīng)理

×個(gè)工作日

研發(fā)

專(zhuān)員

研發(fā)部

7

分析成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異

◆ 研發(fā)專(zhuān)員對(duì)成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異進(jìn)行分析，查找原因，并編制成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異分析報(bào)告，報(bào)研發(fā)經(jīng)理審核，研發(fā)總監(jiān)審批

×個(gè)工作日

研發(fā)專(zhuān)員、研發(fā)經(jīng)理、研發(fā)總監(jiān)

研發(fā)部

8

提出預(yù)算變更申請(qǐng)

◆ 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員根據(jù)成本現(xiàn)狀與預(yù)算差異分析報(bào)告，編制項(xiàng)目成本預(yù)算變更申請(qǐng)表，其內(nèi)容包括調(diào)整原因、調(diào)整數(shù)額、調(diào)整對(duì)項(xiàng)目整體的影響及調(diào)整措施等

◆ 預(yù)算變更申請(qǐng)交由研發(fā)經(jīng)理審核，研發(fā)總監(jiān)審批，通過(guò)后下發(fā)執(zhí)行

×個(gè)工作日

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員、研發(fā)經(jīng)理、研發(fā)總監(jiān)

研發(fā)部

9

更新項(xiàng)目成本預(yù)算

◆ 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員根據(jù)審批后的項(xiàng)目成本預(yù)算申請(qǐng)，及時(shí)調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，并更新項(xiàng)目成本計(jì)劃，使項(xiàng)目順利推進(jìn)

×個(gè)工作日

項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員

研發(fā)部

10

執(zhí)行新的成本預(yù)算

◆ 研發(fā)專(zhuān)員根據(jù)預(yù)算變更通知，積極執(zhí)行新的成本預(yù)算，并及時(shí)制定成本控制措施，嚴(yán)格監(jiān)控預(yù)算使用情況，確保項(xiàng)目成本控制在新預(yù)算范圍內(nèi)

×個(gè)工作日

研發(fā)

專(zhuān)員

研發(fā)部