某高校審計(jì)處審計(jì)信息化管理系統(tǒng)技術(shù)要求（高校審計(jì)軟件系統(tǒng)）
一、工程及工程服務(wù)類項(xiàng)目控制價(jià)及結(jié)算審計(jì)管理
1.1項(xiàng)目送審
項(xiàng)目送審單位填報(bào)項(xiàng)目基礎(chǔ)信息，上傳相關(guān)送審材料，并提交采購(gòu)人審核。
項(xiàng)目提交開始送審后，平臺(tái)應(yīng)可根據(jù)項(xiàng)目顯示其當(dāng)前狀態(tài)及時(shí)間節(jié)點(diǎn)，記錄項(xiàng)目每個(gè)階段節(jié)點(diǎn)。
1.2 項(xiàng)目預(yù)審
采購(gòu)人對(duì)送審項(xiàng)目進(jìn)行在線復(fù)核。
1.3項(xiàng)目分配
采購(gòu)人根據(jù)送審項(xiàng)目性質(zhì)確定項(xiàng)目評(píng)審方式。
1.4項(xiàng)目評(píng)審
1.4.1校內(nèi)評(píng)審（采購(gòu)人自行審計(jì)）
采購(gòu)人根據(jù)項(xiàng)目送審資料及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審核，并通過平臺(tái)向項(xiàng)目送審單位推送項(xiàng)目初審結(jié)果。
記錄溝通過程，對(duì)審?fù)瓿珊?，線上出具定案表（系統(tǒng)網(wǎng)上簽批），需求部門確認(rèn)簽字蓋章版定案表。
1.4.2校外評(píng)審（委托第三方審計(jì)）
①線上提交送審資料至第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)，需要線上保留與第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通記錄，及與項(xiàng)目送審單位確認(rèn)相關(guān)問題的溝通記錄；
②第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)出具項(xiàng)目初審結(jié)果，經(jīng)采購(gòu)人審核后通過平臺(tái)向項(xiàng)目送審單位推送初審結(jié)果；
③對(duì)審?fù)瓿珊?，線上出具定案表（系統(tǒng)網(wǎng)上簽批），需求部門確認(rèn)簽字蓋章版定案表。
1.5出具審計(jì)報(bào)告
采購(gòu)人或者第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)出具審計(jì)報(bào)告，如有第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告，采購(gòu)人應(yīng)參考其審計(jì)成果文件，出具相應(yīng)的校內(nèi)審計(jì)報(bào)告（系統(tǒng)內(nèi)置可下載模板），完成項(xiàng)目歸檔。
1.6項(xiàng)目歸檔
按項(xiàng)目歸檔，平臺(tái)可根據(jù)搜索關(guān)鍵字、詞找到對(duì)應(yīng)項(xiàng)目，項(xiàng)目歸檔內(nèi)容應(yīng)包含項(xiàng)目從送審至完成審計(jì)的全套電子資料。
1.7數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)
可按月份、季度、年度及累計(jì)年底查看、統(tǒng)計(jì)、匯總已完成、流程中的項(xiàng)目的個(gè)數(shù)，以及項(xiàng)目送審金額、審核金額、審減金額及審減率等。
二、貨物及服務(wù)類項(xiàng)目控制價(jià)審計(jì)管理
2.1控制價(jià)送審（線上提交審核/線下審核資料）
①需求部門按要求線上填報(bào)送審表；
②線上提交采購(gòu)報(bào)告、立項(xiàng)批復(fù)、會(huì)議紀(jì)要、論證資料、資產(chǎn)配置計(jì)劃（市財(cái)政蓋章版）、三方詢價(jià)資料、詢價(jià)匯總表、詢價(jià)供應(yīng)商信用承諾函等；
③線上填報(bào)項(xiàng)目控制價(jià)送審清單，需聯(lián)動(dòng)學(xué)校招標(biāo)采購(gòu)管理平臺(tái)系統(tǒng)，獲取已批復(fù)的資產(chǎn)配置計(jì)劃；
④線上提交其他資料（如有）。
2.2委托第三方詢價(jià)
①線上提交送審資料至詢價(jià)機(jī)構(gòu)，需要線上保留與詢價(jià)公司溝通記錄，以及與需求部門確認(rèn)詢價(jià)金額溝通記錄；
②線上獲取詢價(jià)溝通結(jié)果并確認(rèn)詢價(jià)結(jié)果。
2.3出具控制價(jià)格審核報(bào)告
①采購(gòu)人線上出具定案表（系統(tǒng)網(wǎng)上簽批）；
②需求部門確認(rèn)簽字蓋章版定案表；
③采購(gòu)人線上出具正式控制價(jià)格審核報(bào)告，完成歸檔。
清華大學(xué)審計(jì)室構(gòu)建多方一體化信息平臺(tái) 試論高校內(nèi)部審計(jì)職能的轉(zhuǎn)換及發(fā)展方向
