第一條 ××集團進出口物流股份有限公司（以下簡稱“公司”）依據(jù)《公司法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，制定公司內(nèi)部財務監(jiān)督管理制度。本制度是為保護公司資產(chǎn)的安全與完整，促進公司各項經(jīng)營活動合法、有效實施而制定的內(nèi)部財務控制及措施。

第二條 本制度適用于公司及子公司全體員工。

第三條 機構職責和權限

1.股東大會、董事會、監(jiān)事會、公司管理層及相關部門按《公司章程》的規(guī)定各司其責。

2.公司財務、審計、法律事務等相關職能部門設立相應崗位并承擔相關職責，對財務內(nèi)部監(jiān)督控制運行情況進行檢查監(jiān)督，并履行報告義務。

第四條 監(jiān)督管理目標：保證經(jīng)營合法合規(guī)及內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；保障資產(chǎn)的安全、完整；保證公司業(yè)務記錄、財務報告和其他信息的及時、真實和完整；提高經(jīng)營效率和效果；促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

第五條 基本原則

1.健全原則：內(nèi)部監(jiān)督制度覆蓋所涉及的部門和人員，滲透決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等各個環(huán)節(jié)。

2.合理原則：符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍及公司所處的環(huán)境相適應，以合理的成本實現(xiàn)監(jiān)督目標。

3.制衡原則：部門和崗位的設置權責分明、相互牽制；不相容的崗位及職責應分離。

4.有效原則：自覺維護監(jiān)督制度的有效執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)的問題能夠及時得到反饋和糾正。

5.獨立原則：在精簡的基礎上設立能夠滿足內(nèi)控管理需要的部門和崗位，部門和崗位在職能上保持相對獨立性。

6.審慎原則：堅持以控制、防范和化解風險為原則。

第六條 監(jiān)督管理內(nèi)容

1.主要包括投資管理、資金籌集、資產(chǎn)營運、成本控制、收益分配、重組清算、會計核算、財務信息、內(nèi)部審計、預算管理及制度建設等內(nèi)容。

2.公司依據(jù)法律法規(guī)，結合實際發(fā)展需要，制定和完善監(jiān)督管理的具體內(nèi)容。

第七條 授權與批準

1.股東大會行使下列職權：（1）決定公司經(jīng)營方針和投資計劃；（2）選舉和更換不是由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關董事、監(jiān)事的報酬事項；（3）審議批準董事會的報告；（4）審議批準監(jiān)事會的報告；（5）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；（6）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（7）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；（8）對發(fā)行公司債券作出決議；（9）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（10）修改公司章程；（11）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應當由股東大會作出決議的其他事項。

2.董事會對股東大會負責，行使下列職權：（1）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執(zhí)行股東大會的決議；（3）審定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司股票、債券的方案；（7）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算方案；（8）決定公司內(nèi)部管理機構的設置；（9）決定聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財務負責人及其報酬事項；（10）制定公司的基本管理制度；（11）制定公司章程修改方案；（12）聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務的會計師事務所。

3.監(jiān)事會行使下列職權：（1）檢查公司的財務；（2）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（3）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求其予以糾正；（4）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；（5）向股東大會提出提案；（6）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。

4.總經(jīng)理對董事會負責，并行使下列職權：（1）主持公司的業(yè)務經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；（2）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財務負責人；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的管理人員；（8）董事會授予的其他職權。

5.公司各部門在分管領導具體領導下，依據(jù)工作職責進行日常財務內(nèi)部監(jiān)督。

第八條 監(jiān)督管理程序

1.股東大會作為公司的權力機構，定期或不定期召開會議，依據(jù)公司章程的規(guī)定作出決議或決定，并要求董事會對上次決議的事項執(zhí)行情況進行報告。董事會應按要求進行匯報，董事會在報告前應召開會議對相關事項進行討論，并形成議案。

2.董事會按照股東會決議和《公司章程》的規(guī)定進行工作，并向股東大會報告工作。

3.總經(jīng)理具體組織實施，并向董事會報告工作。

第九條 監(jiān)督管理辦法

1.股東大會通過公司內(nèi)部權力機構、決策機構、監(jiān)督機構和執(zhí)行機構來保障投資者的最終控制權。其主要方法是通過選舉更換董事和監(jiān)事，審議批準董事會、監(jiān)事會的報告，審議批準公司年度財務預算、決算方案等進行監(jiān)督。

2.日常財務監(jiān)督由董事會負責，其主要通過董事會決議的方法來進行內(nèi)部財務監(jiān)督。在日常經(jīng)營決策執(zhí)行中直接對公司進行財務監(jiān)督。

3.監(jiān)事會依據(jù)《公司章程》的規(guī)定，可定期或不定期檢查公司財務；對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對執(zhí)行決議的過程、結果進行核實和檢查；列席董事會，可對相關事項提出質(zhì)詢或建議；可提議召開臨時會議。

4.公司職能部門接受職工代表大會對公司業(yè)務經(jīng)營活動中的重大決策和主要財務事項的監(jiān)督檢查，如實提供完整的財務賬目、憑證、報表和相關資料。

5.公司職能部門通過實施具體的內(nèi)部控制工作，按照公司部門職責的要求，遵循制訂的內(nèi)部管理制度，進行日常監(jiān)督管理。必要時聘請專家或中介機構進行分析論證，通過對決策過程的控制達到內(nèi)部監(jiān)督的目的。

第十條 風險控制

1.為了提高財務內(nèi)部監(jiān)督的質(zhì)量，防范和降低管理風險，公司應建立風險控制機制及風險管理制度。

2.風險控制遵循以下原則：（1）有效性原則。通過內(nèi)控手段和方法建立合理的監(jiān)督管理程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。（2）獨立性原則。各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，資產(chǎn)的管理與運作適當分離。（3）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設置權責分明、相互牽制。

3.風險控制按《財務風險管理制度》執(zhí)行。

第十一條 檢查與考核

1.董事會每年應董事會提交工作報告，重點報告各項決議的執(zhí)行情況和存在問題，并對內(nèi)部監(jiān)督管理制度進行相關評價。

2.總經(jīng)理每年向董事會提交年度工作報告，總會計師每年向董事會提交年度財務分析報告。董事會根據(jù)公司經(jīng)營特點，制定內(nèi)部控制監(jiān)督工作報告的內(nèi)容與格式要求。

3.按國家規(guī)定的要求編制財務報告，有關重大事項必須在財務會計報告中予以披露。制定科學的財務指標評價考核體系。年度財務報告按××省國資委要求委托社會中介機構進行審計，保證財務報告的真實、公允。

第十二條 附則

1.國家相關法規(guī)對本制度內(nèi)容另有規(guī)定的，遵照相關法規(guī)執(zhí)行。

2.本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規(guī)執(zhí)行。

3.本制度自公司印發(fā)之日起執(zhí)行。

第十三條 相關文件：《財務風險管理制度》、《董事會、監(jiān)事會、股東大會議事規(guī)則》和《會計政策》。